‘13월의 월급’으로 불리는 연말정산은 간소화 서비스가 제공하는 자료만 믿고 넘어갈 경우, 받을 수 있는 세액공제를 놓치는 사례도 적지 않습니다.
연말정산 환급액 가르는 핵심, 부양가족 공제
부양가족 공제를 받기 위해서는 관계, 나이, 소득 요건을 모두 충족해야 합니다.
직계존속, 직계비속, 형제자매 등 세법에서 정한 범위 내의 가족만 해당되며, 나이 기준과 소득 기준도 엄격하게 적용됩니다.
기본공제 대상자 중 추가적인 지원이 필요한 경우에는 추가공제도 적용됩니다. 만 70세 이상 고령자, 장애인, 한부모 가정 등에 대한 추가공제는 환급액을 크게 늘릴 수 있는 요소입니다.
연말정산 간소화 서비스 AI 기반 상담 실시
올해 연말정산에서는 인공지능(AI) 기반 상담 서비스도 시범 도입됩니다.
AI 전화 상담 서비스는 24시간 운영되며, 홈택스 웹사이트에서는 생성형 AI 챗봇 상담도 이용할 수 있습니다.
이를 통해 연말정산 절차나 공제 항목에 대한 기본적인 문의를 보다 신속하게 해결할 수 있습니다.
연말정산 간소화 서비스, 무엇이 달라졌나
연말정산 간소화 서비스는 근로자가 1년간 지출한 소득·세액공제 관련 자료를 국세청이 대신 수집해 한 번에 조회할 수 있도록 돕는 제도입니다.
과거에는 병원, 은행, 학교 등을 직접 방문해 영수증을 발급받아야 했지만, 현재는 홈택스를 통해 대부분의 자료를 전산으로 확인할 수 있습니다.
2026년 연말정산에서는 제공 자료가 기존 42종에서 45종으로 확대됐습니다.
새롭게 포함된 항목은 발달재활서비스 이용 증명, 장애인활동지원급여 본인부담금, 수영장·체력단련장 이용료 등입니다. 특히 장애 관련 공제 자료가 추가되면서, 장애인이 여러 기관을 직접 방문해야 했던 불편이 크게 줄어들 것으로 기대됩니다.
또 하나의 변화는 부양가족 공제 오류를 줄이기 위한 안내 기능 강화입니다.
국세청은 소득금액 100만 원(근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원)을 초과한 부양가족 정보를 간소화 서비스 화면에서 직접 안내합니다. 올해는 10월까지 신고된 소득을 반영해 보다 정확한 정보가 제공됩니다.
다만 해당 정보는 연말까지의 최종 소득을 반영한 것이 아니므로, 근로자가 직접 부양가족의 연간 소득을 다시 한 번 확인해야 합니다. 이와 관련한 세부 기준은 아래에서 확인할 수 있습니다.
놓치기 쉬운 공제 항목
연말정산 간소화 서비스는 편리하지만, 모든 공제 항목이 자동으로 반영되는 것은 아닙니다. 전문가들이 매년 강조하는 부분 역시 “간소화 서비스는 참고 자료일 뿐, 최종 책임은 근로자에게 있다”는 점입니다.
대표적으로 월세 세액공제는 간소화 서비스에서 누락되는 경우가 많습니다.
총급여 8천만 원 이하의 무주택 근로자가 기준 요건을 충족하는 주택에 거주하며 월세를 지급했다면 일정 한도 내에서 세액공제를 받을 수 있습니다.
그러나 공공임대주택 사업자 외의 임대인에게 지급한 월세는 조회되지 않는 사례가 많아, 임대차계약서 사본과 계좌이체 영수증 등을 별도로 제출해야 합니다.
시력교정용 안경과 콘택트렌즈 구입비 역시 의료비 세액공제 대상이지만, 간소화 서비스에서 빠지는 경우가 적지 않습니다. 이 경우 안경점에서 ‘시력교정용’임이 명시된 연말정산용 영수증을 발급받아 제출해야 합니다.
중·고등학생 자녀의 교복·체육복 구입비, 취학 전 아동의 학원비, 일부 종교단체 기부금, 해외 유학 자녀의 학비 등도 누락되기 쉬운 항목으로 꼽힙니다. 이들 항목은 대부분 발급기관에서 직접 증빙서류를 챙겨야 공제가 가능합니다.
각 항목별 요건과 제출 서류는 개인 상황에 따라 달라질 수 있으며, 자세한 기준은 아래에서 확인할 수 있습니다.
전문가들은 “연말정산은 단순히 서류를 제출하는 행정 절차가 아니라, 스스로 점검하고 전략적으로 접근해야 하는 절세 과정”이라고 강조합니다.
간소화 서비스는 도구일 뿐, 공제 요건 충족 여부를 최종 판단하는 책임은 근로자 본인에게 있습니다.
연말정산 간소화 서비스에서 제공되는 자료는 1월 20일 이후 최종 확정되며, 의료비 누락이나 오류가 있는 경우에는 지정된 기간 내에 신고센터를 통해 정정 신청이 가능합니다.
간소화 서비스에 포함되지 않은 자료는 발급기관에서 직접 발급받아 회사에 제출해야 공제가 가능합니다.
또한 과거 5년 이내 연말정산에서 공제를 누락했다면 ‘경정청구’를 통해 환급을 신청할 수 있습니다.
요건을 충족할 경우 이미 납부한 세금을 돌려받을 수 있어, 뒤늦게라도 확인해볼 필요가 있습니다.
의료비 세액공제
의료비 세액공제 역시 공제 파워가 큰 항목입니다. 총급여의 일정 비율을 초과한 의료비에 대해 세액공제가 적용되며, 난임 시술비나 중증 질환 의료비는 공제율이 더 높습니다.
의료비는 한도가 사실상 없다는 점에서, 지출이 많을수록 절세 효과도 커집니다.
올해 연말정산은 공제 항목 확대와 안내 기능 강화, 인공지능 상담 도입 등 여러 변화가 함께 적용됩니다. 이에 따라 근로자 스스로 제도 변화와 공제 요건을 정확히 이해하는 것이 어느 때보다 중요해졌습니다.
연말정산 간소화 서비스는 분명 편리한 제도이지만, 모든 공제를 자동으로 챙겨주지는 않습니다. 공제 항목의 변화와 요건을 정확히 이해하고, 누락되기 쉬운 항목을 직접 점검하는 것이 ‘13월의 월급’을 지키는 가장 확실한 방법입니다.
특히 월세, 의료비, 부양가족 공제처럼 금액이 큰 항목은 한 번의 실수로도 환급액이 크게 달라질 수 있습니다. 올해 연말정산에서는 간소화 서비스와 함께 본인의 지출 내역을 꼼꼼히 확인하고, 필요하다면 전문가나 상담 서비스를 적극 활용하는 것이 바람직합니다.
연말정산은 선택이 아닌 필수입니다. 정확한 정보와 준비만이 환급과 추가 납부의 갈림길에서 유리한 결과를 만들어냅니다.